Kasino verotus ei ole kovin kiehtova aihe, mutta sitäkin tärkeämpi. Kun saat nettikasinolta kunnon voiton, haluat luonnollisesti pitää sen kokonaan itselläsi.
Valitettavasti verottajan osuus voi olla melko suuri, jos käyttämäsi kasino ei ole verovapaa.
Sinun kannattaa siis valita pelipaikaksesi suomalaisille verovapaat nettikasinot, jotta sinun ei tarvitse maksaa veroa voitoistasi.
Tällä sivulla kerromme, miten kasinovoittojen verotus toimii, ja mistä verovapaat nettikasinot tunnistaa.
Miten pelivoittojen verotus toimii?
Kasinovoittojen verotuksen perusperiaate on yksinkertainen: Kasinon pelilisenssi ratkaisee, pitääkö voitoista maksaa veroa vai ei.
Jos pelilisenssi on myönnetty Euroopan talousalueeseen kuuluvassa maassa, voitot ovat verovapaita. Kaikki ETA-alueen ulkopuolella lisensoiduilta kasinoilta saadut voitot sen sijaan ovat veronalaista tuloa ja niistä tulee ilmoittaa verottajalle.
Monet ETA-alueella sijaitsevat maat antavat lisenssejä kasinoille, mutta suurin osa niistä ei sovellu kansainväliseen käyttöön.
Vain kaksi Euroopan talousalueen maata myöntää pelilisenssejä suomalaisille suunnatuille kasinoille.
Suomalaisille verovapaat nettikasinot ovat siis:
Ulkomaille rekisteröidyillä kasinoilla pelaavan kannattaa aina tarkistaa pelilisenssi, sillä se kertoo, ovatko pelivoitot verottomia.
Voittojen verotus tapahtuu Suomen lainsäädännön ja EU:n sääntöjen mukaisesti
Pelivoitot verotetaan sekä Suomen lainsäädännön mukaisesti että Euroopan Unionin laatimien sääntöjen mukaan.
Suomessa noudatetaan siis arpajaisverolain ja tuloverolain pykäliä, mutta myös Euroopan Unionin vapaan liikkuvuuden periaatetta.
Pilkuntarkkaa asiaa aiheesta löytyy myös täältä.
Arpajaisverolain mukaan Veikkauksen peleistä saa voitot puhtaana käteen
Suomessa nettikasinot verotus perustuu arpajaislakiin. Arpajaislain piiriin kuuluvat kaikki erityyppiset rahapelit:
- Lottopelit
- Bingo
- Kolikkopelit ja muut kasinopelit
- Vedonlyönti ja toto
- Arvonnat
Rahapelien verotuksessa ei siis ole väliä sillä, millaista peliä pelaat. Kaikkien arpajaisten ja kasinopelien verotus tapahtuu arpajaislain perusteella, ja laki koskee kaikkia vakituisesti Suomessa asuvia.
Suomen lainsäädännön mukaan kaikki Veikkauksen peleistä saadut voitot ovat verovapaita.
Tämä johtuu Veikkauksen monopoliasemasta, joka antaa sille yksinoikeuden rahapelien järjestämiseen. Veikkaus maksaa verot pelaajien puolesta, joten mikä tahansa sen peleistä saatu voitto on verovapaa.
Euroopan Unioni takaa verovapaat voitot kaikille ETA-alueen kansalaisille
Onneksemme Suomi on Euroopan talousalueen maa, sillä muuten kotimaiset Veikkaus ja Paf olisivat ainoat meille verovapaat nettikasinot.
Internet ja Euroopan Unionin vapaan liikkuvuuden periaate tuovat ulottuvillemme paljon verovapaita kasinoita.
Kun kasino on rekisteröity ja lisensoitu Euroopan talousalueella, ei EU-maiden kansalaisten tarvitse maksaa voitoista veroa. Näin ollen me suomalaisetkin saamme ETA-alueen kasinoilta voitot puhtaana käteen.
ETA-alueen ulkopuolelta saadut kasinovoitot ovat verotettavaa tuloa
Pelivoittojen verotus riippuu kahdesta asiasta: kasinon pelilisenssistä ja omasta tuloveroprosentistasi.
Veroa ei tarvitse maksaa ollenkaan, kun kasino toimii jokin ETA-maan lisenssillä.
Jos kasinon lisenssi ei ole peräisin Euroopan talousalueelta, joudut maksamaan veroa oman veroprosenttisi mukaan.
Kasinovoittojen verotus voi pahimmassa tapauksessa olla erittäin ankaraa. Korkea veroprosentti merkitsee nimittäin sitä, että verotukseen menee suuri osa voitoistasi.
Kasinovoitot verotus tapahtuu siis samalla tavalla kuin ansiotulojen verotus. Siksi eri pelaajien on maksettava samankokoisista voitoista erisuuruista veroa.
Jos et tiedä omaa veroprosenttiasi, se kannattaa käydä katsomassa OmaVero-palvelusta. Löydät verottajan sivustolta paljon lisätietoa siitä, miten pelivoittojen verotus toimii missäkin tilanteessa.
Suomalaisille soveltuvat nettikasinot toimivat ETA-alueen lisenssillä
Monilla Euroopan talousalueen mailla on oma pelilisenssi, mutta useimmat niistä ovat suomalaispelaajan kannalta hyödyttömiä.
Kasinot suomalaisille voivat saada pelilisenssin vain kahdesta maasta, jotka ovat Malta ja Viro.
Sekä Maltan että Viron lisenssit kertovat kasinoista muutakin kuin sen, että ne ovat verovapaita.
Molempien maiden viranomaiset ovat todella tarkkoja siitä, että ainoastaan korkeatasoiset ja luotettavat kasinot voivat saada niiden pelilisenssin.
Maltan lisenssi eli MGA-lisenssi
Malta Gaming Authority eli Maltan peliviranomainen on myöntänyt pelilisenssin valtavalle määrälle kasinoita, sillä sen lisenssejä on ollut saatavissa jo vuodesta 2001 alkaen.
Useimmat suomalaisille verovapaat nettikasinot toimivat Maltan lisenssin alaisuudessa.
MGA-lisenssin maine on moitteeton, sillä Malta Gaming Authority asettaa kasinoilleen todella tiukkoja vaatimuksia. Jokainen Maltalle lisensoitu casino on erittäin turvallinen ja täysin luotettava.
Viron lisenssi eli EMTA-lisenssi
Eesti Maksu- ja Tolliamet eli Viron Vero- ja tullihallitus alkoi myöntää lisenssejä kansainväliseen käyttöön vuonna 2011.
Viron lisenssistä on viime aikoina tullut varsin suosittu, ja monet suomalaispelaajille suunnatut verovapaat nettikasinot ovat hankkineet sen käyttöönsä.
Useimpien asiantuntijoiden ja pelaajien mielestä Viron lisenssi on aivan yhtä hyvä kuin arvostettu MGA-lisenssi.
Kasinon on Viron lisenssin saadakseen todistettava, että pelaajan turvallisuuteen vaikuttavat asiat ovat kunnossa.
EU- tai ETA-maiden lisenssit vain valtioiden sisäiseen käyttöön
Esimerkiksi Ruotsi, Tanska, Islanti ja Liechtenstein ovat kehittäneet oman pelilisenssin.
Voisi helposti kuvitella, että ainakin läheinen naapurimme Ruotsi antaisi lisenssejä myös Suomessa toimiville kasinoille, mutta näin ei ole.
Kuten monet muutkin EU- tai ETA-maat, Ruotsi on luonut lisenssinsä vain maan omaa käyttöä varten.
Ruotsin pelilisenssi on kuitenkin kiinnostava esimerkki siitä, kuinka Suomen kaltaisesta monopolijärjestelmästä voidaan siirtyä lisenssijärjestelmään.
Nämä lisenssit eivät takaa verovapaita voittoja
Suomen laki sallii pelaamisen millä tahansa netistä löytyvällä sivustolla, mutta kaikki niistä eivät ole verovapaita kasinoita.
Käydään siis pikaisesti läpi, mitkä Euroopan talousalueen ulkopuolelle jäävät maat myöntävät lisenssejä pelisivustoille.
Curacaon lisenssi
Karibian merellä sijaitseva saarivaltio nimeltä Curacao on yksi kasinoalan tunnetuimmista toimijoista. Se on myöntänyt pelilisenssejä jo vuodesta 1996 alkaen, ja monet suomenkielisetkin kasinot toimivat Curacaon lisenssin alaisuudessa.
Curacao ei kuitenkaan ole aina kovin tarkkana siitä, millaisia kasinoita sen lisenssillä toimii.
Pelaaminen Curacaon kasinoilla ei ole yhtä turvallista kuin Maltan ja Viron kasinoilla.
Lisäksi suomalaispelaajan kannattaa ottaa huomioon se, että Curacao lisenssi verot voivat viedä ison osan voitoista.
Iso-Britannian lisenssi
Ennen Brexitiä UK Gambling Commissionin pelilisenssi oli hyvä vaihtoehto myös suomalaispelaajille suunnatuille kasinoille.
Nykyään Iso-Britannia ei enää kuulu Euroopan talousalueeseen, ja samalla nämäkin lisenssit putosivat verovapaan alueen ulkopuolelle:
- Gibraltarin lisenssi
- Mansaaren pelilisenssi
- Alderneyn lisenssi
Pelaajat elättelivät Iso-Britannian EU-eron aikaan toivoa siitä, että päättäjät neuvottelisivat jonkin poikkeuksen sääntöihin.
Tällä hetkellä on kuitenkin jo selvää, että perussääntö pätee myös Iso-Britannian kohdalla: jos kasino ei ole lisensoitu ETA-alueella, pelaajan täytyy ilmoittaa voitot verottajalle ja maksaa niistä veroa.
Muiden ETA:n ulkopuolella sijaitsevien valtioiden lisenssit
Euroopan talousalueen ulkopuolelta löytyy muutamia muitakin maita, jotka myöntävät toimilupia kasinoille.
Näitä maita ovat muun muassa:
- Antigua ja Barbuda
- Aruba
- Costa Rica
- Belize
- Kahnawaken intiaanireservaatti Kanadassa
- Northern Territory Australiassa
Näiden maiden lisenssillä toimivia suomenkielisiä kasinoita ei juurikaan ole. Sinun ei siis tarvitse tietää niistä muuta kuin se, että näillä kasinoilla jokaisesta voitosta joutuu maksamaan veroa.
Kuinka kasinovoittojen verotus käytännössä tapahtuu?
Verovapaat voitot saa kotiuttaa huoletta, sillä verottomia voittoja ei tarvitse laittaa veroilmoitukseen. Verovapaus tarkoittaa siis myös vapautusta turhista murheista ja paperitöistä.
ETA-maiden ulkopuolelta saaduista ei-verovapaista voitoista täytyy aina ilmoittaa verottajalle. Pelaajan on pidettävä kirjaa voitoista ja muistettava laittaa ne mukaan verotukseen.
Verotuksesta huolehtiminen on pelaajan vastuulla, mutta onneksi voitoista on helppo ilmoittaa OmaVero-palvelussa. Ole tarkkana esitäytettyä veroilmoitusta täyttäessäsi, sillä jokaisen voitetun euron on oltava mukana.
Jos et ole varma siitä, miten voittojen ilmoittaminen tapahtuu, voit soittaa verottajalle tai kysyä neuvoa chat-palvelun kautta.
Verojen lopullinen määrä ilmoitetaan sinulle, kun verottaja on ehtinyt käsitellä asian ja huomioida pelivoittojen vaikutuksen kokonaistilanteeseesi.
Yhteenveto
Pelivoittojen verotus on pohjimmiltaan yksinkertaista. Verovapaat kasinot tunnistaa ETA-alueella myönnetystä lisenssistä. Käytännössä ainoastaan Maltan ja Viron kasinot sekä kotimaiset Veikkaus ja Paf tarjoavat suomalaispelaajille verovapaat voitot.
Jos voitot on saatu muualta kuin ETA-alueelta, pelaajan täytyy ilmoittaa niistä verottajalle. Kasinovoittojen verotus määräytyy pelaajan tuloveroprosentin mukaan.
Verovapailla kasinoilla pelaaminen on järkevää, sillä on aivan turhaa maksaa voitoista isoja veroja.
Kasinolla pelaaminen on myös hauskempaa, kun ei tarvitse pitää kirjaa saaduista voitoista.
Jos aihe kiinnostaa enemmän, lue myös artikkelimme maksublokeista eli nettikasinoiden rahaliikenteen kieltämisestä.
Usein kysytyt kysymykset
Kasinovoittojen verotus voi tuntua aloittelijoista vaikeaselkoiselta. Siksi vastaamme seuraavaksi yleisiin kysymyksiin siitä, miten pelivoittojen verotus toimii.
Mistä tiedän, onko kasino verovapaa vai pitääkö kasinovoitoista maksaa veroa?
Kasinon lisenssistä selviää, pitääkö nettikasino voitoista maksaa veroa. Jos kasino on saanut lisenssin Maltalta tai Virosta, voittojen kotiuttaminen onnistuu täysin verovapaasti. Mikäli kasino on lisensoitu ETA:n ulkopuolella, verojen maksamiselta ei voi välttyä.
Pitääkö minun huolehtia kasinovoittojen verotuksesta itse?
Kyllä, jokaisen pelaajan täytyy itse ilmoittaa saadut voitot verottajalle, jos ne eivät ole peräisin verovapailta kasinoilta. Kannattaa myös tarkistaa lopullisesta veropäätöksestä, että voittojen verotus on tehty oikein.
Jos unohdan ilmoittaa voitosta verottajalle, mitä siitä seuraa?
On tärkeää ilmoittaa verovapaan alueen ulkopuolelta saaduista voitoista verottajalle ajallaan, sillä muuten joudut maksamaan viivästysmaksuja. Pahimmassa tapauksessa sinut voidaan tuomita sakkoihin tai jopa vankeuteen.
Ovatko kryptokasinot verovapaita?
Periaatteessa kryptokasinoilta saadut voitot ovat verovapaita, jos kasino on saanut EMTA-lisenssin. MGA ei hyväksy kryptoja maksuvälineenä ja Curacaon lisenssin kryptokasinoiden voitot ovat verollisia. Kryptovaluutan verotus on hieman monimutkaista sen vuoksi, että sen arvo voi vaihdella hyvin nopeasti. Jos voittojen arvo nousee kryptovaluutan arvonmuutosten seurauksena, verottaja voi hyvinkin kiinnostua asiasta.
Miten löydän parhaat verovapaat nettikasinot?
Helpoin tapa löytää parhaat verovapaat kasinot on se, että valitset kasinon tämän sivuston suosituslistoilta. Olemme varmistaneet, että saat verovapaat voitot puhtaana käteen.